审计结果公告2018年第29号：比分直播,篮球比分直播淮南市本级2017年度预算执行和其他财政收支审计整改公告

比分直播,篮球比分直播淮南市本级2017年度预算执行和其他财政收支审计整改公告

  2018年6月13日，淮南市审计局局长陈寅受市政府委托，在市第十六届人大常委会第四次会议上作了《比分直播,篮球比分直播淮南市本级2017年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。市人大常委会作出决议，批准通过了这个报告，并要求市政府切实将审计整改工作落到实处。

  市政府高度重视审计整改工作，比分直播,篮球比分直播张孝成批示“要狠抓审计整改落实，建立健全长效机制，强化责任追究 ”。 市审计局积极落实市人大常委会决议和张孝成比分直播,篮球比分直播批示精神，对审计报告反映的5大类39个问题列出了审计整改任务清单，逐项分解至相关责任单位，并起草了《比分直播,篮球比分直播淮南市本级2017年度预算执行和其他财政收支审计结果报告反映问题的整改方案》，经市政府第16次常务会议和市委常委会会议研究通过后，以市委办公室、市政府办公室文件印发。同时，通过召开专题调度会议、跟踪整改进度、实施审计公告、设立整改台账，建立“问题清单”和“整改清单”对接机制、实行逐项销号等方式，推动审计揭示问题的整改。市政府督查室针对部分尚未整改到位问题，于11月6日向有关责任单位下发了《比分直播,篮球比分直播淮南市本级2017年度预算执行和其他财政收支审计结果报告反映问题整改落实的督查通知》（淮府督[2018]72号），积极督促整改。市财政局、各相关部门、单位和县区按照市人大常委会和市政府的要求，对照审计报告提出的问题，认真落实整改责任。截至目前，市财政及相关部门已上缴资金21518.18万元，补拨资金34619.22万元，盘活存量资金5437.2万元，挽回和避免损失10783.8万元，规范账务处理 38869.67万元，制定和完善相关制度、办法10项，取得了明显的整改效果。现将整改情况公告如下：

  一、市本级预算管理和执行审计查出问题的整改情况

  （一）比分直播,篮球比分直播非税收入征收管理不规范问题的整改情况

  市财政局已于6月底前将未及时上缴的非税收入21117.61万元全部上缴，并提出将经营服务性收费从非税收入中剔除，由单位自行管理的意见，报市政府批准执行。

  （二）比分直播,篮球比分直播预算编制不够精准，部分专项资金结余较大问题的整改情况

  审计提出的创业担保基金贴息资金结余3894.72万元，截至目前已拨付2518万元，剩余1376.72万元将作为2019年市本级财政配套资金安排使用；计划生育法定奖励兑付资金结余824.2万元，截至目前已拨付544.7万元，剩余279.5万元将用于2019年奖励金支出；健康脱贫资金结余800万元已于9月底前全部分配下达至各县区。

  （三）关干部分项目资金拨付率较低问题的整改情况

  市财政局出台了《比分直播,篮球比分直播进一步加强预算执行管理加快支出进度的通知》（淮财预[2018]378号），从七个方面要求加强预算执行管理，并对拨付率低的项目资金进行了全面梳理，督促加快支出进度。截至目前，审计提出的实际未支出的243个项目，已支出16114.22万元，收回指标712.31万元，剩余1150.65万元待年末统筹使用；支出率低于50%的90个项目，已支出4833.21万元，收回指标1557.59万元，剩余529.88待年末统筹使用。

  （四）比分直播,篮球比分直播利息收入未及时入库问题的整改情况

  市财政局6月底前已将中央特设专户利息收入400.57万元按规定解缴金库。

  （五）比分直播,篮球比分直播国有资本经营预算管理不够规范问题的整改情况

  市财政局积极与市国资委沟通会商，对涉及国有资本的企业按预算编制要求进行梳理与调整，确保做到应编尽编；同时要求预算编制单位进一步细化支出预算，把准国有资本经营预算的支出方向，在此基础上，科学规范地编制以后年度的国有资本经营预算，充分发挥国有资本经营预算的统筹调控作用。

  二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

  （一）比分直播,篮球比分直播专项资金拨付缓慢、部分未使用问题的整改情况

  市林业局国有林场改革资金剩余762.09万元，截至目前已使用543.34万元，剩余218.75万元将在以后陆续用于支付上窑林场、洞山林场和妙山林场职工医疗及养老保险等支出。市环保局大气颗粒物重点监测及来源分析等4个项目资金346.51万元，截至目前已支付项目款189.8万元、土壤专项资金结余100万元由财政平衡指标，剩余56.71万元待正在实施的两个项目完工后支付完毕。寿县交通局农村公路养护工程已完工验收，正在进行结算审计，审计结束后即支付工程款；联网治超信息平台建设工程即将完工验收，待验收合格后即支付。经济技术开发区义务教育等专项资金540.27万元截至目前已拨付使用296.27万元，剩余244万元因网云小镇配套幼儿园和敬老院改扩建项目正在实施中，待项目完工后支付。

  （二）比分直播,篮球比分直播政府采购及招投标执行不到位问题的整改情况

  上窑林场超标准自行采购的别克2.0升越野车已由市林业局封存，并给予责任人党纪处分。市发改委、市交通局表示，将以审计揭示的问题为鉴，认真学习并严格执行政府采购的相关规定，杜绝类似现象发生。市苗圃已会同市公管局对其租赁行为进行了规范，采取公开招租，合理确定了租金及承租方。

  （三）比分直播,篮球比分直播资产管理不到位问题的整改情况

  一是市委、市政府两办制定出台了《淮南市党政机关公务用车管理实施办法》，市财政局印发了《比分直播,篮球比分直播下达市直机关公务用车改革涉改车辆资产核销的批复》，市车改办已将未过户车辆的产权由车辆原单位过户至市机关事务管理局；平台车辆的维修保养已通过招标采购，确定了5家定点维修点。二是市环保监测站、市人防办、经济技术开发区管委会、市文明办均已按照规定调增或调减固定资产账。三是市人防办已解除租赁合同，收回出租的房屋，并启动法律程序，追缴群发公司拖欠的房租；市粮食局原办公楼涉及官司，未办理产权证书，现已作为市粮食局中心化验室和国家粮食质量监测站业务技术用房使用；市工商局原办公楼存有历史遗留问题，已书面向市政府报告，市机关事务管理局将予以跟踪处理；市环境科学学会现已迁出市环保局。

  （四）比分直播,篮球比分直播往来账中列收列支问题的整改情况

  市发改委已按审计要求将铁办专项资金和轨道办前期经费及规划编制费进行专项核算，并对引江济淮专项资金进行专户管理；上窑林场已委托中介机构对往来款项进行全面梳理，对列收列支的部分进行了账务调整。

  （五）比分直播,篮球比分直播财务管理不规范问题的整改情况

  市人防办已将提前支付的多媒体警报系统建设项目质保金3.55万元通过其他方式收回；上窑林场对支付的工程进度款已要求监理机构出具审查意见并完善相应手续；市交通局制定了《市交通运输管理局财务管理暂行规定》，严格执行了一支笔审批制度。

  三、专项资金绩效审计调查问题的整改情况

    （一）比分直播,篮球比分直播宏观政策措施贯彻落实审计发现问题的整改情况

  1.比分直播,篮球比分直播续贷过桥资金贷款利息过高，部分资金扶持企业超范围问题。经市政府批准，市融资担保公司已将续贷过桥资金贷款利率调整为：1至10日部分按日息0.03%收取，超过10日部分按日息0.05%收取；市融资担保公司和凤台县华诚融资担保公司已停止向中型企业和自然人办理过桥业务。

  2.比分直播,篮球比分直播个别过桥资金出现不良贷款问题。市融资担保公司对市隆山机械工程有限公司500万元不良贷款已依法提起诉讼，进入诉讼执行阶段；对市顶力混凝土有限公司900万元不良贷款，顶力公司计划出售资产偿还债务，目前市担保公司正与徽商银行协商催收事宜。凤台县华诚融资担保公司所涉6笔不良贷款中，其中4笔已依法提起诉讼，目前正在走诉讼程序；另外2笔也在做诉讼准备。

  3.比分直播,篮球比分直播增设审批流程和审批资料问题。市建委取消了建筑施工许可证办理中要求的“建筑工程亮化登记备案和建筑节能设计备案”的规定；市公管局已下发《比分直播,篮球比分直播简化公共资源交易业务受理要件的通知》，在项目受理环节不再要求招标人提供规划许可证。

  4.比分直播,篮球比分直播大数据产业集聚发展基地在项目推进和资金拨付等方面不尽顺畅问题。市政府加大了高新区大数据产业集聚发展基地建设推进力度，已专门下文将领导小组办公室设在高新区，以更好地推动项目进展和资金分配使用。

  （二）比分直播,篮球比分直播普惠性学前教育审计发现问题的整改情况

  1.比分直播,篮球比分直播新建小区配套幼儿园不足，已配建幼儿园未及时交付政府统筹安排问题。截至10月末，审计提出的8个应配建未配建幼儿园的住宅小区中，凤台县3个小区的配套幼儿园已开工建设；寿县4个小区有关部门正在协调中；谢家集区“金玉花园小区”由于入住率低，且附近华源幼儿园可以容纳小区居民入园需求，本着够用的原则不再重复建设。2010年以来全市52所新建小区配套幼儿园中，有16所已移交当地教育行政部门使用，其余的尚未移交。

  2.比分直播,篮球比分直播学前教育资金结余结转较大问题。截至10月末，审计提出的学前教育结余结转资金已支出1375.2万元，尚余1851.81万元待建设项目完工后支付。

  3.比分直播,篮球比分直播专任教师总量不足，民办幼儿园教师队伍参差不齐问题。一是补足配齐各类幼儿园教职工。由市编办牵头，市教育局、人社局、财政局等部门参与制定并出台了《淮南市比分直播,篮球比分直播全面深化新时代教师队伍建设改革实施意见》（淮发[2018]45号），正在采取多种方式逐步解决公办幼儿园教师不足问题。二是健全幼儿园教师培养和培训机制。组织实施全员培训和学历提高培训，提高培训的针对性和实效性，提升保教实践能力和专业能力。

  （三）比分直播,篮球比分直播秸秆禁烧和综合利用专项审计调查发现问题的整改情况

  1.关干部分项目收购协议未完成造成资金闲置问题。寿县县政府已将结存资金499.35万元整合纳入脱贫攻坚项目；八公山区农林水利局对结余资金6.04万元进行了清算。

  2.比分直播,篮球比分直播县区未及时与秸秆回收综合利用企业清算、兑付奖补资金问题。大通区政府召开专题会议进行布置，并委托会计师事务所对2017年全年秸秆收储量进行审计，将根据审计结果研究后拨付。淮南市凯迪绿色能源开发有限公司属地潘集区，潘集区政府正在组织相关部门对该公司秸秆收购、使用及发电情况进行核查验收，凤台县将根据潘集区核查组出具的验收报告拨付剩余资金27万元。潘集区政府对淮南凯迪公司负责人进行了约谈，要求尽快兑现其所欠农户秸秆款，但因其经营困难、经济纠纷较多，至今尚未落实。淮南市惠农新能源有限公司也因秸秆打捆事宜与毛集镇刘岗村、董岗村存在经济纠纷，至今未解决，影响了整改进度。

  3.关干部分补贴农机具和气化炉未能发挥预期作用问题。寿县涧沟镇原购买的农机设备现已重新使用；对于资金未能发挥预期作用的问题，市环保局将在今后工作中统筹组织实施好秸秆的综合利用，指导基层单位对项目的可行性、效益性进行充分调研、论证，切合实际安排资金，提高资金使用效益。

  4.比分直播,篮球比分直播秸秆综合利用企业未及时进行环保验收问题。八公山区众鑫生物能源有限公司已于11月份委托第三方进行环保验收；凤台县雨茂农业发展有限公司改建项目环境影响登记表已经完成备案；潘集区宇晨秸秆综合利用有限公司正在开展环境影响评价验收工作，年底前可完成；凤台县双利生物科技有限公司厂区位于丁集镇饮用水水源地保护区，现丁集镇水厂已调整取水位置，该公司已不在水源地保护区，目前正在开展环保验收，年底前可完成。

  （四）比分直播,篮球比分直播公路建设专项资金审计调查发现问题的整改情况

  1.比分直播,篮球比分直播计划编制时间较长，影响实施效果问题。市交通局已将债券资金使用计划编制及报批时间优化为2个月，并通过积极与省交通厅、市财政局、县区政府等对接，提前下达资金使用计划。

  2.比分直播,篮球比分直播资金结余过大问题。截至目前，审计提出的公路建设专项资金结余中，15个项目前期经费已支出3413.47万元，剩余资金3967.93万元计划年底前支付完毕；另外3个项目资金共计8088.3万元，涉及寿县S203九龙至堰口段升级改造工程、潘集区S339淮古路泥河至贺疃改扩建二期工程以及淮古路二级公路改扩建一期工程，工程已完工正在竣工审计中，待审计结束后予以支付。

  3.比分直播,篮球比分直播个别工程价款审核单位选定不规范问题。寿县S203六寿路升级改造工程造价现已在审计部门指导下分别列项进行结算编制；寿县交通局将在今后的工程价款审核单位选定中采用公开摇号及征集询价等方式合理确定审核机构。

  （五）比分直播,篮球比分直播农村环境整治资金专项审计调查发现问题的整改情况

  1.关干部分县区生活垃圾治理资金投入偏低问题。市文明办已向相关县区下发了《比分直播,篮球比分直播对农村环境整治专项资金使用不规范问题进行整改的通知》，寿县目前已实行农村生活垃圾治理市场化运作，年投入9868万元，人均投入近75元；潘集区也已实行市场化运作，年投入3100万元，人均投入80元以上，均已达标。

  2.比分直播,篮球比分直播未及时拨付使用农村环境整治专项资金问题。潘集区文明办将欠拨的43.55万元拨付至11个乡镇街道，田家庵区文明办已将欠拨的84万元下拨使用。凤台县朱马店镇、桂集镇颜王村以及田家庵区曹庵镇、曹庵镇轩岗村、史院乡均已将农村环境整治专项资金下拨使用。

  3.比分直播,篮球比分直播垃圾收集设施投放不合理或终端处理能力不足问题。目前，我市各县区农村环境整治工作已经实行市场化运作，市场化公司按照《安徽省农村生活垃圾处理技术指南（试行）》要求，足额配置垃圾桶并合理放置，方便群众投放。对垃圾终端处理能力不足的问题，市委进行了专项调研，确定由市城管局制定工作方案，妥善解决此项问题。

  （六）比分直播,篮球比分直播保障性安居工程审计发现问题的整改情况

  1.比分直播,篮球比分直播个别建设单位欠付施工单位工程款问题。市新城建设投资公司已经支付了拖欠施工单位的工程款421.63万元。

  2.比分直播,篮球比分直播家庭收入、住房等条件发生变化按规定应退出而未退出问题。寿县已清退收回公租房23套、退出22套；凤台县已按规定清退违规公租房46套；谢家集区和大通区已将违规享受的租赁补贴资金4.24万元和0.68万元收回并上缴财政。

  3.比分直播,篮球比分直播虚报冒领或重复领取农村危房改造补助资金问题。寿县已将8户违规享受的危改补助资金7.4万元追回，并给予2人通报批评、1人行政警告、1人党内警告的处分；凤台县已追回37户违规享受的农村危房改造补助资金32.8万元，并给予10人党内警告处分、1人停职处分。

  四、政府投资重点项目审计查出问题的整改情况

  （一）比分直播,篮球比分直播合同订立不科学导致工程价款争议大的问题

  市重点局已对新招标工程按照《建设工程工程量清单计价规范》要求，在合同中约定材料价格调整范围及幅度。对淮上淮河大桥二、三、四标段材料价差问题，市重点局已会同市直相关部门制定了调整方案。

  （二）比分直播,篮球比分直播招标条件设置不合理，部分项目投标门槛设置过高的问题

  在淮南谷科技研发孵化平台项目两次招标流标后，市政府组织相关单位进行会审，会审意见中将付款方式修改为“工程进度款按月工作量的40%支付，工程所有部分全部竣工并通过竣工验收合格且拿到竣工验收备案表后支付至合同价款的80%……”，在对比选文件会审修改后，完成了淮南谷科技研发孵化平台项目的招标工作，目前，项目已投入使用。

  （三）比分直播,篮球比分直播管理不科学造成工程无法及时发挥效用的问题

  对林巷村棚改项目，大通区政府已责成设计单位出具了设计方案，并加大调度力度，加快工程进度，单体工程年底完工，明年全部完工。潘集区滨河新村安置小区截至目前23栋高层、11栋多层主体已全部完工，内、外装饰已完成，配套1-9#楼、幼儿园及小区绿化景观等工程施工已完成85%、水、电、气工程施工已完成90%，年底前滨河新村安置小区项目可全部完工。

  （四）关干部分项目质量安全管理不到位的问题

  寿县水务局已责成施工单位通过凿除排架柱部位已浇筑的混凝土、将原有排架柱钢筋整体校正、对凿除部分重新浇筑等方式整改梁家湖排涝沟上段治理工程质量问题；监理单位已向施工单位下发监理通知，施工单位已组织机械对超高土方进行削坡推平，消除寿县万小河上段治理工程系列安全隐患。

  总的来看，在市人大常委会的监督下，各级、各部门和相关单位对审计意见以及整改措施的落实是积极有效的，审计反映的问题大多数已得到纠正。但也有少数问题由于体制机制原因或履行司法程序，整改到位尚需时日。同时，也还存在着个别县区和单位对审计整改认识不到位，整改工作推进缓慢，效果不明显。这些都需要在以后的工作中严肃认真地加以解决。

  下一步，市政府将认真贯彻《国务院比分直播,篮球比分直播加强审计工作的意见》精神，严格按照审计查出问题整改情况向市人大常委会报告机制的意见，进一步健全审计整改联动机制，改进工作方法，完善督促整改措施，力求做到标本兼治，确保审计结果有效利用，推动我市经济和社会事业更好更快发展。